É necessário declarar a Mintos em Espanha?
Os juros de empréstimos e Notes são rendimentos de capitais geralmente integrados na base da poupança. Se entregares a declaração, inclui os que correspondem ao exercício, mesmo que permaneçam na Mintos ou tenham sido reinvestidos.
A regra geral imputa os juros quando são exigíveis. O levantamento para o banco não determina o ano fiscal. Perante juros vencidos, incumprimentos ou litígios, verifica as regras de imputação: o extrato de recebimentos não substitui a análise fiscal.
AEAT: juros e rendimentos de capitais · Lei espanhola do IRPF: imputação temporal
Tributação e obrigação de entregar são questões diferentes
A obrigação de entregar depende do conjunto dos teus rendimentos e das condições aplicáveis. O limite de 1.600 € para certos rendimentos sujeitos a retenção não é uma isenção geral para a Mintos: uma retenção letã não equivale a uma retenção por conta do IRPF espanhol. Verifica o caso completo no assistente e no manual da AEAT.
1. Descarrega o relatório fiscal do ano correto
- Entra na tua conta Mintos e abre o menu do perfil.
- Abre Relatórios e localiza o relatório fiscal anual.
- Seleciona o exercício a declarar e guarda o documento e os anexos.
- Confirma o titular, identificação fiscal, residência, moeda e período. Compara os totais com os extratos do mesmo ano.
Ir para os relatórios fiscais da Mintos
A Mintos fornece o relatório fiscal em inglês. Interest reúne juros; Income inclui outros rendimentos e operações; Expenses, despesas; Write-offs, valores abatidos. Os anexos discriminam produtos e movimentos. Deposits & Withdrawals descreve entradas e saídas de dinheiro, não o lucro.
Separa os juros brutos, o imposto retido por país e produto, as vendas ou reembolsos, os bónus e as despesas. Não copies todo o Income para um campo de juros nem declares como ganho a devolução do capital. Noutras moedas, documenta a conversão para euros e verifica os impostos estrangeiros.
Mintos: secções e anexos do relatório · Mintos: localizar os valores
Cada exercício tem a sua declaração
A declaração de 2025 corresponde a rendimentos de 2025 e entrega-se em 2026. Os rendimentos de 2026 pertencem à declaração de 2026, a entregar em 2027. Os campos deste guia foram verificados no modelo de 2025; não estão confirmados para a campanha seguinte.
2. Coloca cada valor na secção correta da Renta WEB
Começa pelo exercício e verifica os dados fiscais já importados para evitar duplicações. Na secção B, rendimentos de capitais a integrar na base da poupança, introduz os juros pelo valor bruto.
| Conceito | Referência | O que verificar |
|---|---|---|
| Juros de empréstimos e Notes | 0027 | Juros de contas, depósitos e ativos financeiros em geral. Declara o bruto sem subtrair a retenção letã. |
| Transmissão, amortização ou reembolso de outros ativos financeiros | 0031 | É uma categoria diferente dos juros periódicos. Classifica a operação e o seu rendimento, não todo o valor recebido. |
| Imposto estrangeiro sobre esses rendimentos | 0588 | Dedução por dupla tributação, se aplicável. No detalhe, distingue os rendimentos da base da poupança dos da base geral. |
A retenção entregue na Letónia não deve ser incluída junto dos juros como se fosse espanhola. É analisada na dedução por dupla tributação. Se o relatório contiver outros produtos ou tipos de rendimento, classifica-os antes de escolher um campo.
BOE: modelo 100 de 2025, página 5 do formulário · BOE: dedução, página 23 do formulário
3. Revê a retenção e a dupla tributação
A Mintos indica uma retenção de 5 % para particulares com residência fiscal confirmada na UE/EEE, salvo as particularidades indicadas na ajuda. Se resides em Espanha, verifica se o perfil e o relatório refletem a situação correta. Esses 5 % não são o imposto espanhol final.
A dedução por dupla tributação está limitada ao menor entre o imposto estrangeiro efetivamente pago e o resultado da aplicação da taxa média efetiva espanhola à parte da base liquidável tributada fora. É necessário considerar também a convenção aplicável. Não garante recuperar toda a retenção nem receber um reembolso.
No detalhe da dedução, identifica o rendimento estrangeiro e o imposto comprovado, conservando a discriminação. Não confundas o bruto do relatório com a base liquidável utilizada no limite. A Renta WEB calcula a dedução com a declaração completa. Uma retenção excessiva pode exigir um pedido de reembolso na origem.
AEAT: requisitos e limite da dedução · Artigo 80 da lei espanhola do IRPF
Um exemplo: 1.000 € de juros e 50 € retidos
Caso fictício: apenas juros de Notes, sem despesas nem perdas; toda a base da poupança está no primeiro escalão, o mínimo pessoal já se aplica na base geral e não existem outras deduções que reduzam o limite. Pressupõe-se que os 50 € retidos cumprem os requisitos de dedução.
- Juros brutos a declarar
- 1.000 €
- Retenção estrangeira
- 50 €
- Crédito líquido na Mintos
- 950 €
- Imposto espanhol do exemplo: 1.000 × 19 %
- 190 €
- Dedução admitida neste exemplo
- 50 €
- Imposto espanhol após a dedução: 190 − 50
- 140 €
O exemplo declara 1.000 €, não 950 €. Os 140 € são o imposto espanhol atribuível ao caso após a dedução; não preveem o valor a pagar ou receber da declaração completa. O custo fiscal conjunto do exemplo é 190 €: 50 € na origem e 140 € em Espanha.
Quanto se paga? Os escalões da poupança de 2025
No regime comum espanhol, a soma das escalas estatal e regional dá estas taxas marginais. Aplicam-se por escalões ao conjunto da base liquidável da poupança, não separadamente a cada plataforma nem ao capital investido.
| Escalão da base | Taxa conjunta |
|---|---|
| Até 6.000 € | 19 % |
| Mais de 6.000 € e até 50.000 € | 21 % |
| Mais de 50.000 € e até 200.000 € | 23 % |
| Mais de 200.000 € e até 300.000 € | 27 % |
| Mais de 300.000 € | 30 % |
O último escalão subiu para 30 % desde 2025. Algumas páginas antigas de ajuda da Mintos mantêm tabelas anteriores; este guia utiliza a legislação espanhola e a AEAT para as taxas e o modelo do exercício.
Outros produtos, comissões e perdas
Este guia desenvolve sobretudo os juros de empréstimos e Notes. Não apliques esse tratamento automaticamente a toda a carteira:
- ETF: separa as distribuições das mais ou menos-valias na venda. Uma subida de valor sem venda não é, por si só, uma mais-valia realizada.
- Smart Cash: verifica a documentação do fundo e o tipo de rendimento; o nome não o torna um depósito bancário.
- Obrigações e imobiliário através de Notes: distingue os juros da transmissão ou amortização do instrumento.
- Os ETP de criptomoedas são instrumentos financeiros, não a detenção direta de criptomoedas. Verifica o produto e a operação concretos.
- Bónus, convites e mercado secundário: identifica cada rendimento e a sua natureza antes de o agrupar.
Mintos: discriminação por produto · Mintos: fiscalidade dos ETP
Nem todas as comissões da Mintos são dedutíveis. O artigo 26 distingue administração e depósito de valores negociáveis da gestão discricionária e individualizada de carteiras. A presença em Expenses não basta: verifica a natureza e a justificação da despesa.
Um valor atrasado ou em recuperação também não se torna automaticamente uma perda fiscal dedutível. As regras dependem do instrumento e do momento de reconhecimento da perda. Conserva os comprovativos e não subtraias todo o saldo pendente aos juros.
Lei espanhola do IRPF: despesas dedutíveis · Lei espanhola do IRPF: imputação e créditos não pagos
E o modelo 720?
É uma obrigação informativa distinta do IRPF. Não substitui a declaração de rendimentos nem significa pagar novamente pelos juros. O limiar de 50.000 € é analisado por cada bloco de bens, segundo as regras de avaliação, exceções e obrigações posteriores: não se resolve olhando apenas para o saldo total da Mintos.
Reúne também os outros ativos estrangeiros e verifica o que cada posição representa juridicamente e onde está depositada ou gerida. As Notes imobiliárias não equivalem à propriedade direta de um imóvel. Se a classificação for duvidosa, consulta a documentação e um profissional antes de decidir.
Perguntas frequentes sobre a Mintos e a declaração espanhola
Declaro se não levantei o dinheiro?
O levantamento não determina a tributação. Os juros são geralmente imputados quando são exigíveis, mesmo se reinvestidos. Perante incumprimentos ou litígios, verifica as regras específicas.
A retenção de 5 % deixa o imposto pago?
Não encerra o IRPF espanhol. Declara o valor bruto e verifica a dedução por dupla tributação, com os seus requisitos e limites.
E se a Mintos não aparecer na declaração pré-preenchida?
A ausência de importação automática não torna o rendimento isento. Compara os dados fiscais com o relatório anual e acrescenta o que for necessário, evitando duplicações.
Posso usar os balanços da Creditplan na minha declaração?
Não substituem o teu relatório fiscal. O diário mostra agregados da conta de Javier e pode somar períodos de anos diferentes. Utiliza os teus documentos do exercício concreto.
E se já entreguei e me esqueci da Mintos?
Revê a declaração entregue e o procedimento de alteração do exercício. Para a declaração de 2025, a AEAT disponibiliza a autoliquidação retificativa. Os efeitos dependem da alteração e de ser feita fora de prazo.
Antes de entregar
- Exercício, titularidade e moedas verificados.
- Juros brutos separados do capital, vendas e bónus.
- Imposto estrangeiro comprovado, sem o duplicar como retenção espanhola.
- Despesas e perdas revistas de acordo com a sua natureza.
- Dados importados reconciliados, sem duplicações.
- Relatório, anexos e comprovativos guardados.
Fontes, âmbito e revisão
Revisão documental: 25 de outubro de 2026. Campos verificados no modelo espanhol oficial de 2025; critérios e taxas na lei do IRPF e no manual da AEAT. A ajuda da Mintos é usada para relatórios e funcionamento. Os exemplos são fictícios e não descrevem uma declaração entregue por Javier.
Este guia não cobre todos os regimes especiais, a residência noutros países nem os regimes fiscais forais. Perante circunstâncias que alterem o tratamento, confirma a documentação com a AEAT ou um consultor fiscal. A data de revisão não implica validação profissional individual.