Faut-il déclarer Mintos en Espagne ?
Les intérêts des prêts et des Notes sont des revenus mobiliers généralement intégrés dans la base de l’épargne. Si vous déposez une déclaration, incluez ceux de l’exercice, même s’ils restent sur Mintos ou ont été réinvestis.
La règle générale impute les intérêts lorsqu’ils deviennent exigibles. Le retrait bancaire ne détermine pas l’exercice fiscal. Pour des intérêts échus, impayés ou litigieux, vérifiez les règles d’imputation : le relevé des encaissements ne remplace pas l’analyse fiscale.
AEAT : intérêts et revenus mobiliers · Loi espagnole sur l’IRPF : imputation temporelle
Imposition et obligation de déposer sont deux questions distinctes
L’obligation de déposer dépend de l’ensemble de vos revenus et des conditions applicables. Le seuil de 1 600 € pour certains revenus soumis à retenue n’est pas une exonération générale pour Mintos : une retenue lettone n’est pas une retenue à la source de l’IRPF espagnol. Vérifiez votre situation complète avec l’assistant et le manuel de l’AEAT.
1. Téléchargez le rapport fiscal du bon exercice
- Connectez-vous à votre compte Mintos et ouvrez le menu du profil.
- Ouvrez Rapports et trouvez le rapport fiscal annuel.
- Sélectionnez l’exercice à déclarer et conservez le document et ses annexes.
- Vérifiez le titulaire, l’identifiant fiscal, la résidence, la devise et la période. Comparez les totaux aux relevés du même exercice.
Accéder aux rapports fiscaux de Mintos
Mintos fournit le rapport fiscal en anglais. Interest recense les intérêts ; Income, les autres revenus et opérations ; Expenses, les frais ; Write-offs, les créances radiées. Les annexes détaillent produits et mouvements. Deposits & Withdrawals décrit les entrées et sorties d’argent, pas le bénéfice.
Séparez les intérêts bruts, l’impôt retenu par pays et produit, les ventes ou remboursements, les primes et les frais. Ne copiez pas tout Income dans une case d’intérêts et ne déclarez pas le capital remboursé comme un gain. Pour les autres devises, documentez la conversion en euros et vérifiez les impôts étrangers.
Mintos : rubriques et annexes du rapport · Mintos : retrouver les montants
Chaque exercice a sa déclaration
La déclaration 2025 concerne les revenus de 2025 et se dépose en 2026. Les revenus de 2026 relèvent de la déclaration 2026, à déposer en 2027. Les cases de ce guide ont été vérifiées dans le modèle 2025 ; elles ne sont pas confirmées pour la campagne suivante.
2. Reportez chaque montant dans la rubrique Renta WEB appropriée
Commencez par l’exercice et vérifiez les données fiscales déjà importées pour éviter les doublons. Dans la rubrique B, revenus mobiliers à intégrer dans la base de l’épargne, saisissez les intérêts pour leur montant brut.
| Concept | Référence | Points à vérifier |
|---|---|---|
| Intérêts des prêts et des Notes | 0027 | Intérêts de comptes, dépôts et actifs financiers en général. Déclarez le brut sans soustraire la retenue lettone. |
| Cession, amortissement ou remboursement d’autres actifs financiers | 0031 | Cette catégorie est distincte des intérêts périodiques. Classez l’opération et son rendement, et non la totalité du montant reçu. |
| Impôt étranger sur ces revenus | 0588 | Déduction pour double imposition, si applicable. Dans le détail, distinguez les revenus inclus dans la base de l’épargne de ceux de la base générale. |
La retenue versée en Lettonie ne doit pas être ajoutée aux intérêts comme s’il s’agissait d’une retenue espagnole. Elle s’examine au titre de la déduction pour double imposition. Si votre rapport contient d’autres produits ou revenus, classez-les avant de choisir une case.
BOE : modèle 100 de 2025, page 5 du formulaire · BOE : déduction, page 23 du formulaire
3. Vérifiez la retenue et la double imposition
Mintos indique une retenue de 5 % pour les particuliers dont la résidence fiscale UE/EEE est confirmée, sous réserve des particularités de son aide. Si vous résidez en Espagne, vérifiez votre profil et votre rapport. Ce taux de 5 % n’est pas l’impôt espagnol final.
Mintos : conditions de la retenue
La déduction pour double imposition est limitée au plus faible montant entre l’impôt étranger effectivement payé et le résultat de l’application du taux moyen effectif espagnol à la part de base après réductions imposée à l’étranger. Il faut aussi tenir compte de la convention applicable. La récupération intégrale de la retenue ou un remboursement ne sont pas garantis.
Dans le détail de la déduction, identifiez le revenu étranger et l’impôt justifié, en conservant leur ventilation. Ne confondez pas le brut du rapport avec la base après réductions utilisée pour le plafond. Renta WEB calcule la déduction à partir de la déclaration complète. Une retenue excessive peut nécessiter une réclamation dans le pays d’origine.
AEAT : conditions et limite de la déduction · Article 80 de la loi espagnole sur l’IRPF
Un exemple : 1 000 € d’intérêts et 50 € retenus
Cas fictif : uniquement des intérêts de Notes, sans frais ni pertes ; toute la base de l’épargne se situe dans la première tranche, l’abattement personnel s’applique déjà à la base générale et aucune autre déduction ne réduit le plafond. Les 50 € retenus sont supposés remplir les conditions de déduction.
- Intérêts bruts à déclarer
- 1 000 €
- Retenue fiscale étrangère
- 50 €
- Montant net crédité sur Mintos
- 950 €
- Impôt espagnol de l’exemple : 1 000 × 19 %
- 190 €
- Déduction admise dans cet exemple
- 50 €
- Impôt espagnol après déduction : 190 − 50
- 140 €
L’exemple déclare 1 000 €, et non 950 €. Les 140 € sont l’impôt espagnol attribuable à ce cas après déduction ; ils ne prédisent pas le montant à payer ou à rembourser sur votre déclaration complète. Le coût fiscal total de l’exemple est de 190 € : 50 € à la source et 140 € en Espagne.
Quel impôt ? Les tranches de l’épargne de 2025
Dans le régime commun espagnol, l’addition des barèmes national et régional donne ces taux marginaux. Ils s’appliquent par tranche à l’ensemble de la base de l’épargne après réductions, et non séparément à chaque plateforme ni au capital investi.
| Tranche de base | Taux combiné |
|---|---|
| Jusqu’à 6 000 € | 19 % |
| Plus de 6 000 € et jusqu’à 50 000 € | 21 % |
| Plus de 50 000 € et jusqu’à 200 000 € | 23 % |
| Plus de 200 000 € et jusqu’à 300 000 € | 27 % |
| Plus de 300 000 € | 30 % |
La tranche supérieure est passée à 30 % depuis 2025. Certaines anciennes pages d’aide de Mintos conservent des tableaux antérieurs ; ce guide utilise la législation espagnole et l’AEAT pour les taux et le modèle de l’exercice.
Autres produits, frais et pertes
Ce guide traite principalement des intérêts des prêts et des Notes. N’appliquez pas ce traitement à tout le portefeuille sans vérification :
- ETF : distinguez les distributions des gains ou pertes lors de la vente. Une hausse de valeur sans vente n’est pas, à elle seule, un gain réalisé.
- Smart Cash : vérifiez la documentation du fonds et la nature du revenu ; son nom n’en fait pas un dépôt bancaire.
- Obligations et immobilier via des Notes : distinguez les intérêts de la cession ou du remboursement de l’instrument.
- Les ETP crypto sont des instruments financiers, et non une détention directe de cryptomonnaies. Vérifiez le produit et l’opération concernés.
- Primes, parrainage et marché secondaire : identifiez chaque revenu et sa nature avant de les regrouper.
Mintos : ventilation par produit · Mintos : fiscalité des ETP
Tous les frais de Mintos ne sont pas déductibles. L’article 26 distingue l’administration et la garde de valeurs négociables de la gestion discrétionnaire individualisée de portefeuille. La présence dans Expenses ne suffit pas : vérifiez la nature des frais et leurs justificatifs.
Un montant en retard ou en recouvrement ne devient pas automatiquement une perte fiscale déductible. Les règles dépendent de l’instrument et du moment de reconnaissance de la perte. Conservez les justificatifs et ne soustrayez pas tout le solde en attente des intérêts.
Loi espagnole sur l’IRPF : frais déductibles · Loi espagnole sur l’IRPF : imputation et créances impayées
Et le modèle 720 ?
Il s’agit d’une obligation informative distincte de l’IRPF. Elle ne remplace pas la déclaration de revenus et ne signifie pas payer à nouveau sur les intérêts. Le seuil de 50 000 € s’examine par catégorie de biens, avec ses règles de valorisation, exceptions et obligations ultérieures : le seul solde total de Mintos ne suffit pas.
Rassemblez aussi vos autres actifs étrangers et vérifiez ce que représente juridiquement chaque position et où elle est déposée ou gérée. Des Notes immobilières ne font pas de vous le propriétaire direct d’un immeuble. En cas de doute, consultez la documentation et un professionnel avant de décider.
Questions fréquentes sur Mintos et la déclaration fiscale espagnole
Dois-je déclarer sans avoir retiré l’argent ?
Le retrait ne détermine pas l’imposition. Les intérêts sont généralement imputés lorsqu’ils deviennent exigibles, même réinvestis. En cas d’impayés ou de litiges, vérifiez les règles particulières.
La retenue de 5 % règle-t-elle l’impôt ?
Elle ne règle pas l’IRPF espagnol. Déclarez le brut et vérifiez la déduction pour double imposition, ses conditions et ses limites.
Et si Mintos ne figure pas dans la déclaration préremplie ?
Un revenu n’est pas exonéré parce qu’il n’a pas été importé automatiquement. Comparez vos données fiscales au rapport annuel et complétez ce qui convient, sans doublons.
Puis-je utiliser les bilans de Creditplan pour ma déclaration ?
Ils ne remplacent pas votre rapport fiscal. Le journal présente les agrégats du compte de Javier et peut réunir des périodes d’années différentes. Utilisez vos documents de l’exercice concerné.
Et si j’ai déjà déposé en oubliant Mintos ?
Vérifiez la déclaration déposée et la procédure de modification de l’exercice. Pour la déclaration 2025, l’AEAT propose l’autoliquidation rectificative. Les effets dépendent de la modification et d’un éventuel dépôt hors délai.
Avant de déposer
- Exercice, titularité et devises vérifiés.
- Intérêts bruts séparés du capital, des ventes et des primes.
- Impôt étranger justifié sans le déclarer aussi comme retenue espagnole.
- Frais et pertes examinés selon leur nature.
- Données importées rapprochées, sans doublons.
- Rapport, annexes et justificatifs conservés.
Sources, portée et révision
Revue documentaire : 25 octobre 2026. Cases vérifiées dans le modèle espagnol officiel 2025 ; critères et taux confrontés à la loi sur l’IRPF et au manuel de l’AEAT. L’aide Mintos sert pour ses rapports et son fonctionnement. Les exemples sont fictifs et ne décrivent pas une déclaration déposée par Javier.
Ce guide ne couvre pas tous les régimes particuliers, la résidence dans d’autres pays ni les régimes fiscaux foraux. Si votre situation modifie le traitement, vérifiez la documentation auprès de l’AEAT ou d’un conseiller fiscal. La date de révision n’implique pas une validation professionnelle individuelle.